Common use of 基金会计制度 Clause in Contracts

基金会计制度. 本基金的会计核算按国家有关部门规定的会计制度执行，国家无明确规定的，由基金管理人和基金托管人根据《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》及国家有关的会计制度和业内通行做法协商确定。基金管理人和基金托管人应遵循双方约定的同一记账方法和会计处理原则，若双方对会计处理方法存在分歧， 应以基金管理人的处理方法为准。基金会计核算责任人由基金管理人承担。